Como pagar menos a Hacienda: planes de pensiones

Publicado por admin - 10/12/2009 a las 09:12:23

Retomamos la serie de post sobre Como pagar menos a Hacienda para centrarnos en la fiscalidad de los planes de pensiones, uno de los productos financieros que más se utilizan para desgravar en la declaración de la renta. La estrategia de incentivar el ahorro a largo plazo por parte de l Gobierno hace que los planes de pensiones cuenten con ciertas ventajas fiscales que los convierten en un vehículo atractivo para ahorrar en la declaración de la renta.

La fiscalidad de los planes de pensiones permite deducir las aportaciones de la base imponible del IRPF dentro de unos límites marcados por la Ley 35/2006. De esta formas, las aportaciones al plan de pensiones se pueden desgravar sobre lo que habría que pagar a hacienda.

Las cantidades a deducir dependerán de la edad del contribuyente y se incrementan según se acerca la jubilación. En la actualidad los topes son los siguientes:

Menores de 50 años. Podrán deducir la menor de las siguientes cantidades: 10.000 euros (aportación máxima que pueden realizar) o el 30% de sus ingresos, entendido estos la suma de sus rendimientos netos del trabajo y de actividades económicas.
Mayores de 50 años. Podrán deducir la menor de las siguientes cantidades: 12.500 euros o el 50% de sus ingresos.
Personas con discapacidad. Podrán deducir hasta un máximo de 24.500 euros y seguir disfrutando de ventajas fiscales.

Además, también son deducibles las aportaciones realizadas al plan de pensiones del cónyuge, siempre que este no obtenga rentas o que sus ingresos no superen los 8.000 euros anuales. En este caso el límite para reducir de la base imponible está cifrado en 2.000 euros. Del mismo modo, están sujetas a deducción las aportaciones a planes de pensiones de personas discapacitados, entendidas estas como minusvalías superiores al 65%, están sujetas a deducciones, aunque la ley establece una serie de límites (las aportaciones anuales realizadas por familiares no podrán superar los 10.000 euros y en ningún caso serán mayores en su conjunto que los citados 24.250 euros).

El rescate del plan de pensiones también tiene consecuencias fiscales, ya que la opción que elijamos determinará el gravamen que después deberemos pagar. Los planes de pensiones tiene consideración de rendimientos del trabajo a efectos de IRPF y se pueden recuperar en forma de capital (un único pago que incluye las aportaciones más los rendimientos), en forma de renta (varios pagos regulares de forma periódica) o en forma mixta (una parte en capital y la otra en forma de renta).

Recuperar el plan de pensiones en forma de capital es la opción más recomendable a efectos fiscales, ya que las prestaciones en forma de capital están sujetas a una reducción del 40% para las aportaciones realizadas antes de 2007 si han transcurrido más de dos años desde la misma. En este caso la prestación se considera un rendimiento del trabajo. Las aportaciones realizadas a partir de esa fecha no gozan de ningún tipo de deducción y están sujetas a su correspondiente retención fiscal como renta del trabajo en función del los ingresos de cada contribuyente.

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Fecha de publicacion: diciembre 10, 2009

Categorias: Como pagar menos a Hacienda, Fiscalidad

Etiquetas: Como pagar menos a Hacienda, declaración de la renta, jubilación, planes de pensiones

8 Comentarios »

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Yo considero una injusticia el tener que declarar como rentas de trabajo el plan de pensiones,pues son aportaciones durante muhos años de las que no se puede disponer hasta la edad de jubilacion. ¿No le han sacado el banco y la administracion suficientes réditos como para obligar a declarar los fondos en el momento del rescate?

Comentario por f de paula — marzo 9, 2010 #
¿NO SERÁ MÁS RENTABLE PARA EVITAR TANTO ROBO, GUARDAR EL DINERO EN CASA EN LUGAR DE ENGAÑOSOS PLANES DE PENSIONES?

Comentario por ARRUINADO POR TODOS LOS COSTADOS — septiembre 16, 2010 #
Amigo arruinado,esa idea tuya la llevo praticando yo desde ha bastatantes años y te aseguro que funciona.Sólo tiene un inconveniente,que de vez encuando necesitas echar mano de algo,peo así y dodo nunca gastas más de lo que te van a robar,que al fin y al cabo es tuyo.
¿qué pasaría si todos hicieramos lo mismo?

Comentario por santi — septiembre 16, 2010 #
Me acabo de jubilar y la gestora del plan se me ha quedado con una considerable cantidad para lo que me han devuelto , en concepto de rendimientos del trabajo ¿ Es eso normal ?. ¿No puedo pagarlo yo al hacer la declaración de la renta del año que viene?
VAYA ENGAÑO COLECTIVO

Comentario por emilio — febrero 16, 2011 #
Con esto del recorte de pensiones,he decidido mi família y yo, a no guardar un duro mas.debajo de una baldosa de la cocina, hice una especie de arquetilla y sirviendo la misma baldosa de tapa,esa se ha convertido en mi caja de ahorros y de Hacienda.Mi família me ha seguido los pasos y decen que es una idea genial.Eso sí: hay que reforzar por debajo de la baldosa con una chapa metalica para disimular el efecto hueco.Yo estoy muy agradecido a los políticos por esto y por los engañosos planes de pensiones y, esto es tanto,que mi família y yo se lo vamos a agradecedr en las urnas.Esto es todo. Hasta la vista colegas,abrid los ojos

Comentario por APUÑALADO POLITICAMENTE — febrero 20, 2011 #
Cuando dije que no iba a guardar un duro mas,me refería a no meterlo en los Bancos.

Comentario por APUÑALADO POLITICAMENTE — febrero 20, 2011 #
lOS PLANES DE PENSIONES SON UN BUEN NEGOCIO PARA LOS BANCOS. nO ES DE EXTRAÑAR QUE TE REGALEN EL ELECTRODOMÉSICO QUE QUIERAS. NO TE PREOCUPES QUE LO VAS A PAGAR CON CRECES. ELOS COBRAN TODOS LOS AÑOS LA COMISION DE GESTION DEL FONDO DE PENSIONES, LO MISMO SI ES POSITIVO COMO NEGATIVO.
ESO SOLO SIRVE PARA APLAZAR LA DEUDA. MUCHOS SE QUEJAN CUANDO VAN A RESCATAR EL FONDO, PERO SE CALLAN CUANDO SE HAN BENEFICIADO DE LA DESGRAVACION. ES UN ENGAÑO MANIFIESTO Y COLECTIVO.
SI ESTO SON LOS PLANES OOMPLEMENTRIOS A LOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL, PUES VAYA,….Y ADEMAS SON OPACOS, NO SE SABEN DONDE INVIERTE EL BANCO, TE PUEDEN CONTAR UNA MILONGA, SI GANAN, SI PIERDEN,…! UNA VERGÜENZA ! – NUNCA ME INTERESARON. LOS QUE CONOZCO QUE EMPEZARON UN PLAN DE PENSIONES, AL POCO TIEMPO LO PARALIZARON, NO VOLVIERON A INGRESAR CANTIDADES AL PLAN DE PENSIONES. LO MEJOR, YA SE SABE, GASTAR EN COMER, BEBER Y LO OTRO…..MIERNTRAS PUEDAS.

Comentario por FERNANDO — mayo 7, 2011 #
que engaño esto de los planes de jubilacion pero es que sablean por todos lados a los trabajadores cuanto menos bienes mejor asi obligan a piratear todas las obligaciones de pago como ciudadano.mas ayudas y menos proteccion a los que se aprovechan de los pequeños ahorros de los demas.son unos tiranos

Comentario por pacober — enero 31, 2012 #