¿Se pueden desgravar los seguros vinculados a la hipoteca?

| mayo 28, 2015 | 35 Comentarios

Son pocos los bancos que permiten firmar una hipoteca sin tener que contratar un seguro de vida y otro de hogar en el mejor de los casos. ¿Es posible incluir estos seguros al desgravar por la vivienda en la declaración de la renta?

Quien tiene una casa tiene un tesoro, por lo menos a efectos fiscales. Pese a las restricciones, la vivienda sigue siendo una de las principaloes fuentes de deducción en el IRPF y en muchos casos la única forma que miles de contribuyentes tienen de rebajar la factura fiscal de la declaración de la renta.

Desde la reforma fiscal de 2012 sólo quienes compraron su casa antes del 1 de enero de 2013 pueden deducir por ella en el IRPF. El resto, los que adquirieron la vivienda en 2013 y los años siguientes, deberán incluir los datos del piso, pero no podrán desgravar por los gastos de adquisición.

desgravar seguros ligados a la hipoteca

Cómo funciona la deducción por vivienda

Aclarado quienes pueden y quienes no pueden desgravar por adquisición de vivienda en términos generales, vamos a repasar cómo funciona la deducción y a cuánto asciende. En concreto, los contribuyentes pueden deducir el 15% de las cantidades destinadas a la compra de su casa sobre un máximo de 9.040 euros. Traducido en euros, esto quiere decir que el ahorro fiscal por comprar vivienda es de 1.356 euros que nos ahorraremos al hacer el IRPF. 

Este límite se aplicará tanto en tributación individual como en tributación conjunta. Dicho de otra forma, si un matrimonio hace la declaración conjunta sólo podrán desgravar esas cantidades en total, mientras que si optan por la individual, cada uno de los cónyuges podrá aplicar esa misma deducción. A efectos prácticos, un matrimonio que opte por hacer la declaración conjunta se ahorrará 1.356 euros como mucho, mientras que si este mismo matrimonio hace el IRPF de forma individual, el ahorro será del 2.712 euros (1.356 euros multiplicado por dos). Por eso mismo, en los matrimonios con hipoteca suele aconsejarse hacer la declaración individual.

Si tienes dudas sobre cuál de las dos elegir, aquí te damos más pistas.

Sólo para vivienda habitual

No hay que olvidar que la deducción por comprar casa  se aplica solo a la vivienda habitual. Esto implica que el piso debe reunir una serie de condiciones marcadas por Hacienda. Estas pasan por ser efectivamente la vivienda en la que se reside la mayor parte del año, haberla habitado en un plazo de doce meses desde la compra y estar en ella más de tres años.

¿Cuál es la vivienda habitual para Hacienda?

Las segundas residencias, como la casa de playa o la del pueblo, no tendrían esta consideración. del mismo modo, si compras tu casa y desgravas por ella pero te cambias de residencia deberás dejar de incluir la deducción en el IRPF. 

Qué pasa con los seguros

A la hora de establecer los gastos que se pueden incluir dentro de la deducción hay una duda que se repite: ¿Son desgravables los seguros vinculados a la hipoteca? La ley de IRPF es cristalina al respecto y establece claramente qué tipos de seguro sí y qué tipos no y cuándo son válidos.

El seguro de hogar

Si has contratado una hipoteca es obligatorio que tengas un seguro de hogar con la cobertura de incendio. Este es el único caso en el que este tipo de protección es obligatoria por ley. Los bancos lo saben y por eso incluyen su propio seguro a la firma de la hipoteca y además suelen ser ellos los beneficiarios en caso de incendio de la vivienda. Es la forma que tienen de asegurarse de que cobrarán el dinero que resta por pagar si hay un siniestro. fiscalidad seguro de hogar

La legislación v establece que es posible deducir el segurosde hogar siempre que estos se encuentren ligados a la hipoteca. Es decir, estamos hablando de los seguros que el banco impuso a la firma de la hipoteca y que están exclusivamente vinculados y conectados al préstamo hipotecario. Si se firmaron a la vez que la hipoteca y fueron preceptivos para su concesión, podrás desgravar por ellos en tu declaración.

El seguro de vida

Incluir el seguro de vida en la hipoteca se puso de moda a partir del año 2000 aproximadamente y ya en 2007 no había préstamo hipotecario en el que no fuese condición sin e qua non para la concesión de la financiación. Estos seguros de vida se firmaban y se firman por el importe de la hipoteca y la cuantía de la indemnización va descendiendo año a año conforme se va devolviendo el dinero. Esto podría hacer pensar que la prima a pagar debería ir bajando cada año, pero al aumentar la edad del asegurado permanece igual e incluso sube.

A efectos del IRPF el seguro de vida ligado a la hipoteca tiene la misma consideración que el resto de gastos originados por la compra de la casa que se incluirán en la declaración de la renta junto con el resto del dinero que hayamos destinado al pago de la casa. 

De esta forma, si hemos pagado 7.200 euros por la hipoteca podremos sumar además los 400 euros del seguro de vida y los 150 del seguro de hogar para alcanzar los 7.750 euros. En cualquier caso, recuerda que la deducción por adquisición establece un límite de 9.015 euros anuales sobre los que aplicar la deducción del 15%.

¿Puedo rescindir mis seguros?

Esta es para muchos la pregunta del millón y por fortuna la respuesta es clara: SÍ. Siempre que en el contrato hipotecario no aparezca de forma clara que es obligatorio mantenerlos o que el diferencial subirá o bajará en función de los productos que tengas contratado -una modalidad de hipoteca que se puso de moda entre 2008 y 2009- podrás prescindir de los seguros contratados con la compañía.

Eso sí, en el caso del seguro de hogar, recuerda que es obligatorio y que, por lo tanto, deberás contratarlo con otra compañía con la cobertura de incendio. Esto mismo también puedes hacerlo con el seguro de vida. Si la prima que tienes que pagar con tu banco es excesiva, puedes buscar y contratar el seguro de vida por las cantidades que te resten de pagar del préstamo con cualquier otra aseguradora. 

Otros gastos deducibles

Al margen de los seguros, la deducción por vivienda habitual se compone del dinero que hayas destinado al pago de la vivienda con tu hipoteca, tanto por el capital amortizado como pro los intereses -recuerda que la fórmula de pago dependerá del sistema de amortización que hayas elegido-.

En términos generales, la ley te permitirá incluir además cualquier gasto al que el banco te haya obligado a hacer frente en el momento de la contratación, pero no impuestos como el IBI o los gastos de comunidad.

Incluso si tienes el piso alquilado podrás desgravar por la hipoteca en el IRPF, aunque sólo por una parte de ella. Aquí te lo contamos todo.

 

Imagen – Sergey Nivens y Sebastian Gauert en Shutterstock

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Categoría: Fiscalidad, IRPF

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Comentarioss (35)

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  1. Impuestos Renta dice:

    Hola Víctor,

    Si has comprado tu vivienda en 2014 no puedes desgravar por ella.

  2. Victor r dice:

    Hola mi pregunta es he comprado primera vivienda en 2014 he pagado seguro de vida y hogar vinculados a hipoteca,estos desgraban?y em que casilla de la declaración he de poner el importe?ggracias.

  3. Emiliano dice:

    Buenas en que nº de casillero va lo de ayuda en acción

  4. Impuestos Renta dice:

    Hola Juan López,
    Yo entiendo que sí estarían vinculadas, pero puedes consultarlo con Hacienda.

  5. Juan López dice:

    En mi caso, los seguros de vida y hogar están vinculados a la hipoteca suponiendo un beneficio en el diferencial, pero tengo la opción de no contratarlos, eso sí, siendo penalizado por la entidad bancaria con un diferencial muy superior. Todo está plasmado en las escrituras. Este tipo de seguros se consideraría “vinculados” a la hipoteca, de cara a incluirlos para deducirme ó en caso contrario, al no ser obligatorios no puede declararlos? Muchas gracias.

  6. Impuestos Renta dice:

    Hola Alma.

    El seguro del hogar desgrava añadiéndolo al montante total que pagas por la adquisición de la vivienda habitual

  7. Alma dice:

    No encuentro el apartado para poder desgravar el seguro de hogar ¿alguien sabe cómo y dónde se pone?
    Gracias

  8. Almudena dice:

    Muy buenas.

    Tengo una duda.

    He comprado mi vivienda en Abril del 2013, ya se que no puedo deducir por ella, pero no sé si los seguros de vida y hogar que tengo ligados a la hipoteca los puedo reflejar en la declaración o no.

    Por favor decidme algo, me urge para presentar la declaración.

    Gracias!!!

  9. Impuestos Renta dice:

    Hola Javier,
    Puedes hacer una complementaria para enmendar el error.

  10. Javier dice:

    Durante 2012 mis pagos por la hipoteca no llegaron al tope para desgravar, pero por desconocimiento, no incluí los seguros de hogar y vida que hice al firmar la hipoteca. ¿Puedo hacer una declaración complementaria para solventar este error? En caso afirmativo, puedo realizar el trámite online? Muchas gracias

  11. ANA dice:

    compre una vivienda en 2005 y me quede al parao ese año,no hize declaración porque no estaba obligada y por ignorancia,me hubieran devuelto dinero por la hipoteca,ahora sigo pagando hipoteca y no me desgraba porque no es vivienda habitual,(vivimos mi marido y yo con mi madre)nunca me devuem+lven nada por la hipoteca ni seguros ni nada de nada estos es normal? la alquilo en vacaciones pero no lo he declarado porque encima a lo mejor tengo que pagar,la hipoteca la he pagado con el subsidio de desempleo,que he cobrado hasta ahora,puedo recuperar algo del tiempo que vivi en el piso? fueron dos años,saludos

  12. gustavo dice:

    Hola ! Tengo el borrador ,soy funcionario y mi consulta es la siguiente , se puede presentar en mi declaracion de la renta 2011 , el seguro del hogar y una la factura de una derrama de mi vivienda habitual ???
    En alguna ocasion he oido que si se puede incluir y asi deducir mas.
    Gracias.

  13. admin dice:

    HOLA LUIS,

    En principio, desde mi punto de vista, que no siempre coincide con el de la AEAT, sí que se podrían incluir dentro del dinero que deduces todos los años por vivienda.

  14. Luis dice:

    Hola a todos,
    Si tengo un seguro de hogar y otro de vida y ambos lo que hacen es bajarme el diferencial en un 15% y un 10%, ¿Podrian considerarse ligados a la hipoteca y por tanto desgrabarme el importe de estos durante toda la vida de mi hipoteca?
    gracias a todos

  15. admin dice:

    HOLA ALEXIA,

    En todo caso deberías sumarlo a las aportaciones para la adquisición de vivienda….

  16. Alexia dice:

    Hola, ¿en qué número de casilla tengo que poner el seguro del hogar?
    Gracias.

  17. ly dice:

    hola , mi pregunta es ¿ si desgravara factura de abogado por tramitar mi incapacidad? gracias anticipadas .

  18. admin dice:

    HOLA M,

    Se trata de seguros que el banco haya impuesto para concedernos la hipoteca.

  19. M dice:

    ¿Que significa que los seguros de vida y de hogar se encuentren ligados a la hipoteca?

  20. Noelia dice:

    !Hola¡ Yo me he comprado en vivienda en Octubre 2010, y al formalizar la hipoteca, me obligaron a hacer un seguro de hogar y un seguro de vida de prima única por 10 años. Mi duda, es si los seguors se suman a los gastos de vivienda habitual, entiendo que como máximo la deducción es de 9.015 €, de todo el conjunto, verdad?
    Y por otro lado, el seguro de vida, se puede prorratear por la duración de la vida del seguro de 10 años, o al contrario, al ser prima única, solo se puede deducir el año en el que has pagado dicha prima?
    Muchas gracias.
    Noelia

  21. andresmi dice:

    ¡Hola! tengo una factura de abogado de 2500 euros con iva incluida en que casilla la tengo que poner
    gracias

  22. admin dice:

    HOLA ANDRES,

    En principio podrá desgravar la persona que figure como asegurada.

  23. Olga dice:

    Hola,

    Quisiera saber si se incluye todo el gasto del seguro de vida o tiene que ser proporcional con lo que se ha pagado del prestamo.
    También se puede deducir los gastos ocasionados por el seguro de hogar que está vinculados con la hipoteca?

    Gracias

  24. Juan José dice:

    Buenas, hemos adquirido el 17/12/2.009 una tercera vivienda que es nuestra residencia habitual Mantenemos 2 viviendas (una de mi mujer, vacía; y, otra, mía, alquilada). Cuando éramos solteros desgravamos ambas viviendas. Una vez casados sólo la de mi mujer. Ahora, la situación es nueva. A partir de qué momento puedo desgravar por la adquisición de la nueva vivienda (propiedad del matrimonio y vivienda en la que estamos empadronados actualmente. Las hipotecas de las 2 anteriores viviendas aún permanecen abiertas aunque quedan importes menores, que deduzco como gastos respecto a los ingresos de alquiler. Gracias.

  25. andresmi dice:

    ¡Hola! el seguro de vida que está ligado a la hipoteca, se incluyen en los gastos ordinarios de la hipoteca.¿si la declaración se hace individual los gastos van al 50% aunque el seguro esté a nombre de uno? ¿y el de hogar tambien se puede incluir? gracias

  26. Diego dice:

    hola luis miguel.
    El año pasado compre un vehiculo y me descontaron 500 por la aportacion del estado, me gustaria saber si hay que declararlo y en que casilla habria que ponerlo, un saludo

  27. sergio dice:

    Entonces como puedo añadir el seguro de hogar vinculado a mi hipoteca a mi declaración? En que numero de casilla? Tengo que poner el importe integro de seguro que he pagado este año o solo una parte? esta deduccion vale para cada año que pago seguro o solo el primero con la formalizacion de la hipoteca? gracias

  28. Andy dice:

    Hola, muy buenas.
    En octubre del 2005 me compré mi pisito, estoy soltero. Siempre que he hecho la declaración me ha salido a devolver pero nunca he incluido el seguro de vida que me obligó el banco a hacer. ¿Puedo comentar en hacienda si podrían desgravármelos aún en la actualidad? Pediría los extractos al banco por el total del seguro cada año hasta la fecha. ¿Sería correcto? Muchas gracias por todo.

  29. admin dice:

    HOLA JOSÉ MANUEL,

    En la misma en la que se incluyen los gastos ordinarios de la hipoteca. Es decir, las cuotas.

  30. Jose Manuel dice:

    Hola, me gustaria saber en que casilla de la declaracion he de añadir el gasto del seguro de vida ligado a mi Hipiteca.

  31. admin dice:

    HOLA LUIS MIGUEL,

    En principio los gastos ocasiandos por la compra de la casa pueden sumarse a las deducciones por adquisición de vivienda.

  32. Luis Miguel dice:

    Quiero decir que si me he gastado en gastos al comprar la vivienda 10.000€, ¿Si los puedo desgravar? y ¿ Cuanto?.Un saludo.

  33. admin dice:

    HOLA LUIS MIGUEL,

    No termino de entender la pregunta… Es decir, que la vivienda sea usa o de segunda mano no hace que no puedas desgravar.

  34. Luis Miguel dice:

    Los gastos ocasionados por la adquisicion de la vivienda usada (en mi caso alrededor de los 10.000 €)¿puedo desgravar y cuanto?
    Gracias por la información).

  35. Eva dice:

    Hola, me gustaria saber donde tengo que hacer la declaracion de la renta, en Francia o en España, Ya que vivo en Irun y trabajo en Hendaya.
    Muchas gracias.

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